一、            審計企業證照；

二、            驗資報告（上年度審計報告）；

三、            審計年度資產負債表、利潤表、現金流量表；

四、            審計業務約定書；

五、            管理層聲明書；

六、            審計報告委托方承諾函；

七、            審計報告客戶簽收單；

八、            被審計單位基本情況表；

九、            會計政策調查表（注意適合稅率、固定資產標準）；

十、            審計匯總表；（本期數為資產負債表中的期末數、前期數為資產負債表中的期初數、利潤表的本年累計數）

十一、各會計科目審定表；

1、貨幣資金審定表；（現金、銀行存款、其他貨幣資金的期末數之和）

1.1、庫存現金盤點核對表；

1.2、銀行存款余額明細表（附憑證：銀行存款對賬單）；

1.3、貨幣資金（大額）檢查表（現金、銀行存款的對應科目付相關憑證）；

2、應收票據審定表（各應收票據的期末數之和應等于資產負債表的期末數）；

3、應收賬款審定表(各債務人期末數之和應等于資產負責表的期末數)；

3.1、應收賬款函證未回函替代程序檢查表（抽取應收賬款審定表中的幾個債務人的往來）；

3.2、應收賬款檢查表（抽取其對應科目及附相關憑證）

4、預付賬款審定表（各債務人期末數之和應等于資產負債表的期末數）；

4.1、預付賬款函證未回函替代程序檢查表（抽取應收賬款審定表中的幾個債務人的往來）；

4.2、預付賬款檢查表(附相關憑證)

5、其他應收款審定表（各債務人期末數之和應等于資產負債表的期末數）

5.1、其他應收款函證未回函替代程序檢查表（抽取應收賬款審定表中的幾個債務人的往來）；

5.2、其他應收款檢查表

6、存貨審定表（原材料、產成品）；

6.1、庫存商品存貨抽查表；

7、產成品審定表（本期銷售應對應于本年主營業務成本）；

7.1、存貨盤點表；

8、固定資產及累計折舊審定表；

8.1、固定資產折舊檢查表；

8.2、固定資產數量減產表；

8.3、固定資產清單；

9、應付賬款審定表；

10、預收賬款審定表；

11、實收資本審定表；

12、未分配利潤審定表；

13、主營業務收入、主營業務成本審定表；

13.1、主營業務收入檢查表（附相關憑證）；

13.2、銷售截止期檢查表；

13.3、主營業務成本檢查表；

14、主營業務稅金及附加審定表；

15、營業費用審定表；

15.1、營業費用檢查表（附相關憑證）；

16、所得稅審定表；